На территории Российской Федерации самым известным видом льготного брокерского счета является индивидуальный инвестсчет (ИИС), разработанный правительством и ЦБ в 2014 году. С 2015 года количество ИИС росло по экспоненте, и в марте 2021 достигло рекордных 3,8 миллионов единиц. Данный способ инвестирования является оптимальным для новичков, только начинающим свой путь в суровом мире «быка и медведя».
Популярность ИИС объясняется его выгодностью, простотой использования и высокой доходностью (минимум 8%, а при грамотной стратегии верхний предел почти не ограничен). Отличительная особенность, которую имеет индивидуальный инвестиционный счет – один из двух (на выбор) вариантов льготного налогообложения. Владелец счета может либо вернуть 13% НДФЛ в виде налогового вычета с суммы, положенной на счет в течение календарного года, либо не платить 13% НДФЛ с заработка, полученного благодаря проведении сделок через ИИС.
Что нужно знать перед открытием счета – основные особенности:
- на ИИС нельзя вносить иностранную валюту, а рублевый лимит равен 1 миллиону в год;
- счет должен быть открыт минимум 3 года, иначе вычеты пропадут, и придется платить пеню;
- ИИС не представляет доступ на иностранные биржи;
- у одного владельца может быть только один ИИС, тогда как число стандартных (не льготных) брокерских счетов не ограничено.
Перед открытием счета нужно решить, под чьим управлением он будет. При самостоятельном управлении владелец будет проводить все сделки сам. Можно передать ИИС в доверительное управление и получать пассивную прибыль, наметив только главную стратегию, но в этом случае за такие услуги придется платить процент от дохода.
Алгоритм открытия ИИС прост:
- Для начала нужно обратиться в организацию с учетом заранее выбранного типа управления. При самостоятельном управлении лучше открывать ИИС у брокера или в лицензированном банке, при доверительном – обратиться в специализированную управляющую компанию.
- После выбора организации нужно принести туда минимальный пакет документов – паспорт и ИНН. Некоторые брокеры и онлайн-банки позволяют открывать ИИС удаленно – например, с идентификацией через Госуслуги, если у клиента есть подтвержденная запись высшего уровня.
- Клиент должен написать заявление, после чего брокер (в этот же день или на следующий) выдаст реквизиты счета. С этого момента ИИС можно сразу использовать: пополнять и применять для торговли активами или копить средства для вычета через год).
Для работы с инвестсчетом не нужно специального ПО – пополнить ИИС можно по реквизитам любым удобным способом (через онлайн-банк, мобильное приложение, кассу оффлайн или банкомат). Еще одна льгота ИИС – отложенное налогообложение, что при купле-продаже ценных бумаг позволяет максимально использовать текущие средства и оплачивать комиссию только один раз – при закрытии счета.
Как вам статья?
